НББ утвердил правила контроля для лизинговых организаций

Нацбанк РБ своим постановлением №771 от 15 декабря 2014 года утвердил Типовые правила внутреннего контроля для лизинговых организаций. Документ принят в рамках мер по предотвращению легализации преступных доходов и борьбы с терроризмом.

Наиболее интересным пунктом правил являются признаки сомнительных финансовых операций при проведении лизинговых сделок. По мнению регулятора, сомнение у лизинговой компании должна вызывать:

оплата лизинговых платежей по поручению лизингополучателя третьим лицом–нерезидентом;

получение и предоставление предмета лизинга по договору финансовой аренды (лизинга), когда продавцом (поставщиком) предмета лизинга и лизингополучателем является одно и то же лицо (возвратный лизинг) и стоимость предмета лизинга отличается от стоимости его приобретения у этого лица более чем на 30%;

предоставление предмета лизинга по договору сублизинга, когда продавцом (поставщиком) предмета лизинга и сублизингополучателем выступает одно и то же лицо;

получение и предоставление предмета лизинга по договору финансовой аренды (лизинга), когда продавцом (поставщиком) предмета лизинга и лизингополучателем является одно и то же физическое лицо (возвратный лизинг) и предусмотренная договором финансовой аренды (лизинга) стоимость его приобретения у этого лица составляет менее 5000 базовых величин;

досрочное расторжение договора финансовой аренды (лизинга), предусматривающего возмещение более 75% стоимости предмета лизинга, либо выкуп предмета лизинга ранее одного года со дня его передачи во временное владение и пользование лизингополучателю без видимого основания.